水土保持规划阶段廉政风险点及防控措施 ——《水利行业廉政风险防控手册（水土保持管理分册）》内容详解之一 水利部水土保持司生态建设处 张文聪 水土保持规划是指特定区域和特定时段制定的水土保持总体部署和实施安排。本手册主要针对的是水土保持重点工程实施规划，规划中明确建设目标任务以及项目和措施分配布局，是下一步编制水土保持重点工程实施方案或初步设计的重要依据。 规划阶段是水土保持管理一级流程中的一项重要内容。廉政风险点及防控措施属规划阶段的二级流程，具体包括规划编制单位选择、规划合同管理、规划报告编制、规划审批等关键环节。 1、规划编制单位选择风险防控分析 （1）业务范围梳理 规划编制单位的选择，是各级水行政主管部门通过一定的方式选择编制单位的过程。 （2）关键环节分析 规划编制单位的选择一般通过指定方式确定，对于编制单位条件的设置没有明确规定，自由裁量的空间较大，除法定资质外，指定单位是否掌握和了解水利发展与改革综合规划、水土保持相关规划、相关行业专项规划，是否有类似编制经验将直接影响规划编制的质量和进度。 （3）涉及对象分析 主要涉及对象有水行政主管部门的负责人、前期工作人员和项目法人及负责前期工作的人员。 （4）廉政风险点分析 主要风险点：指定的规划编制单位与水行政主管部门同体；选择有利益关联的单位；选择资质较低、无资质单位或无充分理由选择不掌握工程和规划主要资料的单位。 （5）防控措施分析 主要防控措施：编制规划前要落实前期工作经费；编制单位的选择要实行集体决策制度；决策人员中与编制单位有利益关联的应事先申明。 （6）责任主体分析 水行政主管部门负责人对编制单位的选择有较大的裁量权，另外，水行政主管部门和项目法人的具体工作人员对编制单位的选取负有一定的责任。本环节的责任主体是水行政主管部门负责人和前期工作的人员。 2、规划合同管理风险防控分析 （1）业务范围梳理 合同是双方表示意愿一致而达成的一种契约，水行政主管部门或项目法人与编制单位的有关人员依照有关法律对合同的内容和条款进行协商并达成一致，合同当事人应按合同约定履行其合同义务，不得擅自变更或者解除合同。 （2）关键环节分析 主要包括达成合同签订初步意向、合同签订、合同执行与合同管理等环节。其中，签订合同、合同管理这两个环节涉及到公权力的使用，可能会产生廉政风险。 （3）涉及对象分析 流程中起决定性作用的参与人员主要有水行政主管部门负责人、负责前期及参加合同验收的工作人员、参加合同验收的专家等。 （4）廉政风险点分析 签订合同环节主要风险点：合同约定工作内容与价格存在明显偏差。此风险点可能构成恶意串通，损害国家、集体或者社会公共利益，以合法形式掩盖非法目的，腐败行为较为隐蔽。 合同管理环节主要风险点：无充分理由提前或拖延支付合同费用，合同费用调整与合同工作内容的调整明显不相匹配；与约定的验收标准差距较大的成果通过验收，对应该发现的问题未发现或发现问题却故意隐瞒或回避，以谋取私利；合同不通过验收便支付全部费用。 （5）防控措施分析 主要防控措施：合同工作内容与价格应进行论证并保存记录，由责任人签字；规避合同管理环节的风险，应完善支付程序，合同变更应进行论证并保存记录，由责任人签字；完善验收程序细化，验收标准，明确各个环节验收的制度；以合同验收作为费用最终支付的依据。 （6）责任主体分析 水行政主管部门负责人在本环节中起着决定性作用，是当然的责任主体之一。同时，水行政主管部门负责前期工作的人员也能起到关键作用，也应当作为责任主体之一。 3、规划报告编制风险防控分析 （1）业务范围梳理 规划报告编制是指规划编制单位的具体工作，包括规划目标、重点项目的选取、各项经济技术指标的确定等。规划报告应根据批复的规划任务书或签订的规划合同进行编制，编制的依据为上一级规划、政策、标准和技术规范等。 （2）关键环节分析 规划重点项目的选择将直接影响到下一步国家投资的具体方向，如编制单位在项目选择环节选择不合理的项目或不合理的建设内容、建设规模，均可能涉及廉政风险。 （3）涉及对象分析 直接涉及的人员为编制单位参与规划编制的工作人员。但水行政主管部门负责人、负责前期工作人员都可能影响项目的选择。同时，规划涉及项目的法人单位也可能通过一定的方式影响项目的选择，要求将与自己有直接利益关系的项目优先列入规划。 （4）廉政风险点分析 主要风险点：建设项目或建设内容不符合国家有关政策、有关的区域规划；规划区域外项目搭车，客观上不应当列入规划，但通过非正常的影响，已列入规划实施的项目。 （5）防控措施分析 主要防控措施：应规避项目选择环节的风险，对不符合有关政策、区域规划的原则不列入规划，确需列入的要进行充分论证；规划区域外项目列入规划的，要经过一定的程序，由专家和政府部门负责人论证后列入。 （6）责任主体分析 水行政主管部门负责人、负责前期工作的人员、规划编制单位负责人，他们对规划项目选择这样的重大问题有决定性影响，均应当作为责任主体。 4、规划技术审查廉政风险分析 （1）业务范围梳理 规划技术审查，是指水行政主管部门组织有关部门和专家对规划报告进行技术审查。 （2）关键环节分析 规划审查包括技术审查、补充完善等环节，其中规划技术审查涉及到公权力的使用，存在廉政风险，属关键环节。 （3）涉及对象分析 主要涉及对象有水行政主管部门负责人、负责前期工作人员、相关部门工作人员、聘请的评审专家等。 （4）廉政风险点分析 主要风险点：参加审查的专家与被审查对象有直接利益关联；报告存在明显实质性缺陷的情况下通过审查。 （5）防控措施分析 主要防控措施：与被审查对象有利益关联的人员应事先主动声明并回避；评审专家分别签署审查意见、存档；审查单位要求被审查单位修改报告的，应出具书面文件。 （6）责任主体分析 主持规划审查的水行政主管部门负责人和具体负责前期工作的人员对聘请专家和规划是否通过审查具有一定的决定权，故为本环节的责任主体。